随着我国税收制度的不断完善，税负是摆在所有人面前无法逃避的问题，尤其是对于高净值人群，他们的所得和财产可能很大一部分要因为税收原因而在传承过程中有所减损，并因税收问题降低家族财富的盈利能力，而遗产税和赠与税更会限制与削弱财富的传承与转移，引发家族财富大规模的缩水。税收违法甚至犯罪，随着税收相关法律法规政策的逐渐完善，也会给家族及家族企业带来巨大的损害。

税收筹划的方式有很多种，从实务的角度可分为两种，即事前的规划与现状的优化，从而达到三个目标：

首先，排除现存的可能的风险，避免并减少不必要的支出。税收风险意味着补税、滞纳金或罚款等行政与刑事责任及家族或企业声誉的损失。税收筹划的首要目标就是通过事前的周密分析和规划，排除拟进行的交易或事项在未来可能发生的税收风险，在企业现存基础上找到现有的税收风险，找到其存在的原因，设计出解决方案，从而消除该风险，避免该风险导致企业承担不必要的成本。

其次，消除税收非效率，优化税收管理现状。通过对现状的审阅和优化，发现家族或企业重复纳税、可享有而未享有的税收优惠，在综合考量的基础上，采取措施加以优化和改进。

最后，重构结构和模式，为适用更优税收政策创造条件。一是家族成员层面的税负筹划，考虑各种股权架构对股东及家族成员和家族持有期间及退出时点的税收影响；二是经营层面的税负筹划，如家族企业和家族成员个人的流转税、企业所得税、财产税、行为税、个人所得税等，通过筹划降低经营层面的税负，从而提高盈利水平。